La empresa investigada en el ‘caso hidrocarburos’ de la Audiencia Nacional habría repercutido IVA a clientes sin ingresar las cuotas en Hacienda
La empresa Canary Islands Fuel Company SL (Cifuel), investigada en el ‘caso hidrocarburos’ de la Audiencia Nacional, habría cobrado indebidamente dinero procedente del Impuesto de Valor Añadido (IVA) por operaciones con sus clientes y no habría ingresado esas cuantías en Hacienda.
Un informe fiscal relativo al análisis del tratamiento del IVA de productos petrolíferos de Cifuel, al que ha tenido acceso Europa Press, detalla que la empresa repercutió las cuotas de IVA a sus clientes finales, a pesar de no tener la condición de sujeto pasivo en dichas operaciones, y no ingresó las cuotas indebidamente repercutidas en Hacienda.
La Unidad Central Operativa (UCO) de la Guardia Civil señaló que Oriana Elisset Aciego, administradora de Cifuel e imputada en la causa, desarrollaba funciones de testaferro a las órdenes de los líderes de la organización criminal, en alusión a los empresarios Víctor de Aldama y Claudio Rivas, también imputados en la causa.
La investigación se centra en una operación de distribución de productos petrolíferos suscrita entre Cifuel y la empresa Villa fuel, presunto epicentro de la trama, el 5 de abril de 2023. El juez calculó que el supuesto fraude habría alcanzado los 231,7 millones de euros entre 2021 y 2024.
El informe agrega que tras realizarse la operación de compra de productos petrolíferos, y después de que Cifuel los almacenara en los Depósitos Distintos del Aduanero de Exolum, Cifuel desvinculó los productos petrolíferos de los DDA, produciéndose la venta al cliente final fuera de esos depósitos.
Según el informe, la operación de distribución de productos petrolíferos entre Cifuel y Villa fuel se enmarcaba en el régimen fiscal suspensivo de la Ley del IVA, lo que permitía a Villa fuel emitir facturas a Cifuel sin repercusión del IVA.
La investigación en curso en la Audiencia Nacional se centra en determinar la responsabilidad de las empresas involucradas en el supuesto fraude y en recuperar los fondos indebidamente cobrados.
